Leasing: entenda quem pode contratar e como funciona

Procurando saber sobre leasing?

Pois saiba que esta é uma operação semelhante a um aluguel, mas com opção de compra do bem no final de seu contrato.  Este tipo de contrato também conhecido por arrendamento mercantil, possui algumas particularidades.

Separamos para você alguns pontos importantes para tirar suas dúvidas sobre leasing, como ele funciona e as vantagens de contratá-lo. Continue a leitura e confira!

Entenda o que é o leasing?  

Leasing é um contrato que permite que uma pessoa física ou jurídica utilize um bem a longo prazo. Este bem pode ser móvel ou imóvel, e para ser utilizado é necessário pagar uma taxa.

Financiamento x aluguel x leasing: são a mesma coisa?  

Não. Apesar de terem conceitos parecidos, esses tipos de contrato possuem finalidades diferentes.

No leasing, o bem é de propriedade do arrendador que, de modo geral, são instituições financeiras. Essas concedem o direito ao arrendatário de usufruir do bem, mediante o pagamento de prestações, por um período determinado.

Ao final do contrato, o cliente pode optar pela compra definitiva do bem.

Já no financiamento, o cliente compra o bem e para isso solicita recurso no banco para pagá-lo. Neste caso, ao finalizar o pagamento das prestações, o cliente se torna dono do bem financiado.

O aluguel funciona como o leasing, porém sem a possibilidade de compra do bem no final do contrato.

Saiba como funciona o contrato de leasing  

No contrato de leasing, uma parte (o arrendador) concede a outra parte (o arrendatário) o direito de usar um bem, como um veículo ou imóvel, mediante o pagamento de uma taxa periódica.

O dono continua sendo o arrendador durante todo o tempo, salvo no final do contrato que o arrendatário tem a opção de comprar o bem, devolver ou renovar o contrato.

A compra pode ser vantajosa se o arrendatário não possuir dívidas.

Ao final do contrato, o arrendatário tem algumas opções:

• Devolver o bem ao arrendador, sem obrigações adicionais;
• Renovar o contrato para continuar usando o bem;
• Adquirir o bem do arrendador, geralmente por meio do pagamento de um valor residual predeterminado.

Conheça os tipos de contrato dessa modalidade  

Em resumo, existem alguns tipos de arrendamento mercantil disponíveis no mercado. Acompanhe para saber mais!

Leasing Financeiro   

Esse tipo de leasing tem em média o prazo mínimo de dois ou três anos e, ao final do contrato, o bem pode ser adquirido pelo cliente por um valor já previsto no documento.

De modo geral, como adiantamos, se trata de um valor residual, já que houve pagamentos ao longo dos anos de vigência do contrato.

E caso o bem precise de manutenção, a responsabilidade é do cliente.

Assim como acontece na modalidade de financiamento, o leasing financeiro requer a apresentação de um bem em garantia. 

Leasing Operacional   

Este tipo de leasing tem o prazo mínimo de 90 dias em média.

Ao fim do contrato, o bem pode ser adquirido pelo cliente pelo seu valor de mercado, e não o residual. Já a manutenção do bem fica a critério das partes, e o acordo deve ser previsto em contrato.

Leasing de Veículo 

O arrendamento mercantil de veículo é uma modalidade que permite a uma pessoa ou empresa usar um veículo por um período específico, mediante o pagamento de uma taxa.

Ao final do contrato, o arrendatário pode ter a opção de comprar o veículo por um valor residual predeterminado.

Leasing Back 

O leasing back é uma transação financeira na qual uma empresa vende um ativo, como um imóvel ou equipamento, para um arrendador e, em seguida, aluga o mesmo ativo de volta do arrendador.

Essa prática permite que a empresa libere capital imobilizado em ativos fixos, como imóveis ou equipamentos, enquanto continua a usá-los para operações comerciais. Dessa forma, é muito utilizada por empresas para:

• obter financiamento adicional;
• melhorar a liquidez ou;
• reestruturar suas finanças.

Leasing imobiliário 

O leasing imobiliário é um contrato de locação de longo prazo envolvendo imóveis ou propriedades imobiliárias, como:

• escritórios;
• lojas comerciais;
• armazéns ou;
• instalações industriais.

Nesse tipo de leasing, o arrendatário paga uma taxa periódica ao arrendador pelo uso do imóvel durante um período específico.

No entanto, ao contrário do leasing de veículos, o leasing imobiliário não oferece a opção de compra do imóvel ao final do contrato.

Esse tipo de contrato pode ser vantajoso para empresas que desejam evitar os custos e responsabilidades associados à propriedade direta de imóveis.

Leasing pode ser considerado um empréstimo? 

Sim. O leasing pode ser considerado tanto uma forma de empréstimo quanto um tipo de contrato de arrendamento.

No entanto, a legislação brasileira também considera este tipo de contrato como uma modalidade de financiamento.

Isso acontece porque, na prática, o arrendatário está adquirindo o direito de uso do bem por um período específico mediante o pagamento de parcelas.

Assim, para efeitos contábeis e fiscais, o leasing pode ser tratado como uma operação de crédito. Isto porque o bem arrendado é contabilizado como um ativo e as parcelas de aluguel são registradas como despesas financeiras.

Entenda as vantagens e desvantagens do leasing  

Agora que você já sabe o que é e quais os tipos de leasing, veja a seguir as vantagens e desvantagens de contratar essa modalidade de crédito!

Vantagens do leasing   

A principal vantagem de fazer o leasing é que, dependendo do tipo de contrato fechado, a pessoa vai ter menos burocracia para usar o bem.

Por isso, o contratante pode acabar tendo custos menores que no financiamento, além de menos riscos de depreciação do bem.

Também existe o fato de que as operações de crédito realizadas no arrendamento mercantil apresentam a vantagem de custo. Isto porque o Imposto sobre Operações Financeiras (IOF) não incide sobre elas, por não serem consideradas operações financeiras. 

Desvantagens do leasing   

A desvantagem do leasing é que, se houver quebra do contrato, o cliente fica sujeito à multa.

Outro ponto que também deve ser levado em consideração é o pagamento de juros no arrendamento mercantil comparado ao pagamento à vista.

E claro, durante todo o contrato, o bem não é do contratante e sim da instituição que está alugando. Esse fato pode ser um incômodo para algumas pessoas, por não poder revender ou modificar o bem. 

Agora que você entendeu a diferença entre leasing, aluguel e financiamento, se você tem dívidas em aberto, receba descontos para renegociar. Confira aqui se você possui dívidas sob gestão da Recovery. Você pode renegociar seu débito com até 99% de desconto e condições especiais de pagamento.